از نظر مفهومی، محصول یک مجموعه ساختمانی با گسترده ترین قابلیت سفارشی سازی ممکن است حسابداری مدیریتو برنامه ریزی مالی به ویژه، پیش بینی هایی برای ایجاد ارتباط با داده های واقعی، افزودن قابلیت استفاده از تجزیه و تحلیل بودجه سفارشی، و پیاده سازی یک سیستم قدرتمند برای ایجاد گزارش مدیریت و فرم های بودجه در نظر گرفته شده است. عملکرد گزارش مدیریت به شما امکان می دهد بدون استفاده از حالت پیکربندی، گزارش های پیچیده ای را با ساختار ثابت و پویا (طبق داده های مدیریت مالی، بودجه بندی و سیستم های حسابداری شرکت) توسعه دهید!

این راه حل به طور کامل با پیکربندی "1C: حسابداری 8" در سطح داده ها و اسناد اصلی ادغام شده است (بر این اساس، برای استفاده از آن، کاربر باید پیکربندی "1C: حسابداری 8" را داشته باشد. از نظر فنی، محصول یک زیرسیستم بودجه‌بندی اقتباس شده از راه‌حل ERP «ITRP: Process Manufacturing 8» است.

لیست توابع اصلی:

• بودجه بندی برای هر تعداد شرکت - واحد تجاری. ساخت ترازهای پیش بینی به طور جداگانه برای هر شرکت (CF) یا سازمان. تشکیل ترازنامه مدیریتی برای کل شرکت.
• بودجه بندی برای هر تعداد سناریو
• سیستم طراحی انعطاف پذیر:
• ایجاد شاخص های مدیریت دلخواه با تجزیه و تحلیل دلخواه در حالت بصری. در صورت لزوم، شاخص ها را می توان با توجه به تراز پیش بینی (با استفاده از الگوهای ارسال) منعکس کرد یا بدون استفاده از دو ورودی در پایگاه داده ثبت کرد.
• تشکیل طرح ها/بودجه های دلخواه، تنظیم وابستگی های سلسله مراتبی شاخص ها و ارسال الگوهای شاخص ها. بدون محدودیت تکنولوژیکی در ساختار اقلام بودجه.
• تنظیم یک مدل مالی یک شرکت، یک بودجه اصلی (BDR، BDDS، BBL)، تجزیه و تحلیل طرح-واقعی، بودجه های عملکردی دلخواه که مشخصات شرکت را در نظر می گیرد - در حالت بصری، بدون دخالت برنامه نویسان و برنامه نویسی . تمام تنظیمات سیستم مدیریت مالی سازمانی و برنامه بودجه در حالت 1C: Enterprise انجام می شود، بنابراین پیاده سازی می تواند توسط کارشناسان موضوع انجام شود.
• پیکربندی "منابع داده" دلخواه برای اهداف مختلف، بدون استفاده از پیکربندی یا کدگذاری.
• گردش برنامه ریزی شده شاخص ها از نظر تحلیل.
• تنظیم وابستگی متقابل سلسله مراتبی شاخص ها.
• تنظیم الگوهای ارسال برای شاخص های منعکس شده در تراز پیش بینی.
• مانده پیش بینی (نمودار حساب های روسی به طور پیش فرض). نمودار حساب ها را می توان تغییر داد (ایجاد حساب های جدید) و حساب های RAS از پیش تعریف شده را می توان غیرفعال کرد.
• برنامه بودجه بر اساس «شاخص های عملکرد». شاخص ها با تجزیه و تحلیل آزادانه قابل تنظیم (هر دایرکتوری سیستم حسابداری)، از جمله دایرکتوری های جداگانه "اقلام حرکت" جزئیات می شوند. پول(DDS)»، «اقلام بودجه درآمد و هزینه (BDR)». نیازی به پیکربندی جداگانه منابع شواهد برای هر مقاله نیست.
• ابعاد جداگانه بودجه ریزی عبارتند از "CFD" و "پروژه ها".
  تجزیه و تحلیل بودجه رایگان، 5 حساب فرعی در نمودار حساب های "بودجه سازی" شامل "CFD" و "پروژه ها".
• امکان استفاده از طبقه بندی کننده های دلخواه - تجزیه و تحلیل بودجه، پیوند موقعیت های طبقه بندی کننده با موقعیت های دایرکتوری های کلیدی سیستم (اقلام هزینه، سایر درآمدها و هزینه ها و غیره).
• ذخیره اسناد معاملات واقعی تجاری (پیوندها) از زیر سیستم حسابداری در معاملات و گردش مالی زیر سیستم بودجه بندی با استفاده از یک سناریوی خالی. تجزیه و تحلیل شاخص های واقعی در زمینه منابع اولیه - اسناد عملیات تجاری.
• ماتریس، فرم های قابل تنظیم انعطاف پذیر برای وارد کردن بودجه (مشابه اکسل) از طریق یک سند. به عنوان مثال، توسط ردیف - تجزیه و تحلیل، توسط ستون - دوره. در سلول ها - مقادیر نشانگر وارد می شوند. یک سند گردش چندین شاخص را برای چندین ارزش تحلیلی و برای چندین دوره برنامه ریزی منعکس می کند.
• کنترل بودجه ها بر اساس مقادیر و محدودیت های هدف، به سرعت هنگام وارد کردن اسناد (تراکنش های بودجه و درخواست برای هزینه های DS).
• محاسبات بر اساس مدل‌ها، ذخیره‌سازی مدل‌ها به‌عنوان تنظیمات جداگانه و اصلاح خودکار تمام اسناد مدل در هنگام تغییر مدل.
• کپی کردن داده های بودجه بندی بین سناریوها و دوره ها.
• به روز رسانی بودجه با امکان انتقال انحرافات به دوره های آتی.
• چند نوع بودجه:
• بودجه های پویا: مانده حساب ها، گردش شاخص ها و حساب ها، شاخص های فرمول در بودجه ها (منابع محاسبه شده). تجزیه و تحلیل برنامه-واقعی هر فرم بودجه سفارشی شده و مقایسه بین سناریوها.
• بودجه های ثابت: ساختار سلسله مراتبی قابل تنظیم در زمینه تجزیه و تحلیل دلخواه: گردش شاخص، گردش مالی و مانده حساب، فرمول (محاسبه شده) منابع. تجزیه و تحلیل برنامه-واقعی هر فرم بودجه سفارشی شده و مقایسه بین سناریوها.
• گزارش های مدیریت سفارشی (همچنین می توانند به عنوان فرم های بودجه استفاده شوند) بر اساس چندین "منبع داده" تولید می شوند:
• گزارش ثابت - تولید گزارش با ساختار ستون سلسله مراتبی دلخواه، بدون تنظیمات در پیکربندی. ستون های فرمول، گروه بندی دلخواه.
• گزارش جدولی سفارشی - در حالت 1C پیکربندی شده است سند صفحه گسترده(مشابه اکسل)، که داده های دلخواه از پایگاه داده 1C (هر زیر سیستم، از جمله سیستم های بودجه بندی) با استفاده از فرمول ها در سلول های آن استخراج می شود. به شما امکان می‌دهد فرم‌های گزارش‌دهی را با ساختاری نامنظم دلخواه سفارشی کنید که با عملکرد سازنده گزارش و سیستم ترکیب داده‌ها مطابقت ندارد.
• درج درخواست هزینه، ثبت نیاز به پرداخت. رزرو DS با توجه به برنامه برای مصرف.
• درج جزئی و کامل درخواست هزینه در ثبت پرداخت.
• برنامه ریزی بلند مدت و کوتاه مدت جریان های نقدی و دریافتی ها.
• تایید ثبت پرداخت برای تاریخ و دوره، تولید دستور پرداخت طبق ثبت پرداخت.
• تقویم پرداخت تعاملی، ارسال پرداخت ها با توجه به درخواست ها در تقویم پرداخت، تجزیه و تحلیل مانده های برنامه ریزی شده مانده های نقدی برای تاریخ های آینده، تجزیه و تحلیل شکاف های نقدی.

برای استفاده از محصول به هیچ کلید امنیتی سخت افزاری نیاز نیست. تعداد کاربران محدود نیست. فعال سازی محصول به صورت برنامه نویسی با وارد کردن کد فعال سازی انجام می شود. هنگام استفاده از محصول در حالت نمایشی و هنگام استفاده از نسخه NFR، فعال سازی محصول در این حالت ها لازم نیست، استفاده صنعتی از محصول مجاز نیست (از جمله محدودیت در میزان داده ها و استفاده از فرم های چاپی).

تمام گزارش ها (بودجه ها) بر روی یک سیستم ترکیب داده ها پیاده سازی می شوند.

بیشتر در مورد مفهوم راه حل

راه حل یک "سازنده" است که به شما امکان می دهد بدون توجه به صنعت و زمینه فعالیت شرکت، مدل های مالی دلخواه را از فعالیت های یک شرکت تنظیم کنید.

مدل مالی با استفاده از اشیاء و ابزارهای اساسی زیر پیکربندی شده است:

• شاخص های بودجه و وابستگی بین شاخص ها.
• نمودار پیش بینی حساب ها، 5 سطح زیرمجموعه.
• تحلیلگران شاخص ها و زیرمجموعه های نمودار حساب ها.
• قوانین استخراج داده های واقعی در زیر سیستم بودجه ریزی.
• قوانین محاسبه شاخص های مدل بر اساس داده های مختلف (تراز و گردش مالی بر اساس نمودار پیش بینی حساب ها، گردش مالی سایر شاخص ها، اطلاعات نظارتی و مرجع).
• ابزارهایی برای تهیه فرم های بودجه و گزارش های مدیریتی.

هنگام راه‌اندازی یک زیرسیستم برای یک شرکت خاص، مجموعه‌ای از اشیاء اساسی پیکربندی می‌شوند که مدل مالی شرکت را تشکیل می‌دهند. می توانید در مدل مالی شرکت قرار دهید انواع مختلفبودجه های عملیاتی خاص، عملکردی، بودجه جریان نقدی، بودجه درآمد و هزینه، تراز پیش بینی و غیره.

مدل مالی یک سیستم جامع و به هم پیوسته از شاخص ها و قوانین برای وابستگی ها و محاسبات آنها را تشکیل می دهد. فرم های بودجه گزارش هایی هستند که داده های مدل مالی را استخراج می کنند.

همه فرم‌های بودجه سفارشی‌شده می‌توانند فرمی خاص برای یک شرکت خاص داشته باشند. این سیستم توانایی ایجاد اشکال دلخواه از بودجه را به عنوان گزارش در یک مدل مالی فراهم می کند. تمام تنظیمات در حالت کاربر (در پایگاه داده) انجام می شود و نیازی به برنامه نویسی ندارد.

این زیرسیستم مکانیزم‌های مدیریت نقدینگی را پیاده‌سازی می‌کند که امکان برنامه‌ریزی کوتاه‌مدت و بلندمدت جریان‌های نقدی و دریافت‌ها، پیش‌بینی و حذف شکاف‌های نقدی را فراهم می‌کند. این مکانیسم ها با زیرسیستم حسابداری نقدی پیکربندی "1C: حسابداری 8" از نزدیک یکپارچه شده اند.

تفاوت بین رویکردها و بودجه بندی در اکسل

هنگام ساختن یک سیستم بودجه بندی در اکسل، کاربر از جداول زیادی استفاده می کند که به روشی نسبتاً پیچیده به هم مرتبط هستند. مزایا انعطاف پذیری کامل و "آزادی" روش شناختی است. بحث در مورد ناراحتی های این رویکرد خارج از محدوده این بررسی است، فقط باید توجه داشت که در اینجا محدودیت های بسیار زیادی وجود دارد. یکی از ناراحتی‌های اصلی این است که اساساً داده‌های مدل مالی یکسان در بودجه‌های مختلف (شکل‌های بودجه) از زوایای مختلف (تحلیل‌ها و جزئیات متفاوت) ظاهر می‌شوند، که منجر به نیاز به تکرار این داده‌ها در موارد مختلف می‌شود. برگه های اکسلو همگام سازی آنها را پیکربندی کنید.

زیرسیستم بودجه‌بندی پیاده‌سازی شده در محصول از یک مدل مالی کل‌نگر متمرکز به عنوان داده‌های فرم‌های بودجه استفاده می‌کند که در قالب گردش مالی (برای دوره) شاخص‌های عملکرد و مانده‌ها و گردش حساب‌های ترازنامه پیش‌بینی‌شده، در چارچوب تجزیه و تحلیل لازم

همه اشکال بودجه، صرف نظر از نوع آنها، از اطلاعات این مدل به عنوان داده و همچنین داده های حسابداری و مرجع دلخواه استفاده می کنند.

برنامه ریزی را می توان برای تعداد نامحدودی انجام داد سناریوهای بودجه بندی.

داده های واقعی در سیستم با همان فرمت داده های برنامه ریزی شده ذخیره می شوند. یک اسکریپت بودجه بندی خالی برای ذخیره داده های واقعی استفاده می شود. این رویکرد صحت تجزیه و تحلیل طرح-واقعیت را در زمینه هر گونه تجزیه و تحلیل، شاخص ها و حساب های نمودار پیش بینی حساب ها تضمین می کند.

پیاده سازی سیستم خودکاربرنامه ریزی مالی در دو مرحله انجام می شود:

• تجزیه و تحلیل نیازهای برنامه ریزی مالی و بودجه. شکل گیری الزامات برای مدل مالی.
• توسعه و پیکربندی یک مدل مالی. توسعه فرم های بودجه برای مشاهده راحت داده های برنامه ریزی شده و واقعی مدل مالی و تجزیه و تحلیل طرح-واقعیت.

توسعه و اجرای فرآیند کسب و کار بودجه ریزی، به عنوان تفویض مسئولیت مالی به بخش ها و مشارکت بخش ها در فرآیند برنامه ریزی مالی، باید به عنوان یک مرحله جداگانه در نظر گرفته شود.

مدل مالی کلاسیک

مدل مالی شامل مجموعه ای از شاخص های فعالیت شرکت است. جدول زیر فرم‌های معمولی بودجه و شاخص‌های عملکردی را که منابع داده‌ای برای این فرم‌ها هستند، خلاصه می‌کند:

فرم بودجه (بودجه)	شاخص عملکرد
بودجه اصلی
بودجه جریان نقدی (CFB)	DS ورودی، DS هزینه
بودجه درآمد و هزینه (IBB)	درآمد، هزینه
تراز پیش بینی (بودجه ترازنامه، BBL)	گردش مالی و موجودی بر اساس نقشه حساب های بودجه ریزی.
بودجه سرمایه گذاری	خرید سیستم عامل، هزینه های ارتقاء و غیره
بودجه های عملکردی
بودجه فروش	حراجی
بودجه موجودی	ذخایر
نیازهای بودجه	نیاز
بودجه تدارکات	تدارکات
بودجه برای هزینه های مستقیم مواد	هزینه های مواد
بودجه برای هزینه های مستقیم نیروی کار	هزینه های حقوق و دستمزد
بودجه سربار	هزینه های عمومی تولید
بودجه هزینه های عمومی	هزینه های جاری عمومی
بودجه هزینه های تجاری	هزینه های تجاری
بودجه های عملیاتی بخش
بودجه بخش فروش
بودجه بخش خرید
بودجه بخش فناور ارشد

معمولاً در یک مدل مالی دنباله ای از محاسبات بر اساس مقادیر برخی وجود دارد شاخص های پایه.

ابتدا شاخص های اولیه تنظیم می شود سپس بر اساس این شاخص ها تمامی شاخص های وابسته مدل مالی محاسبه می شود.

به عنوان مثال، برای شرکت های تولیدی، اغلب شاخص های اولیه "فروش" و "موجودی محصولات در انبارها" هستند.

• ابتدا بودجه فروش و بودجه موجودی تعیین می شود، سپس حجم تولید و دریافت برنامه ریزی شده DS از خریداران (BDDS) محاسبه می شود.
  • نیاز به مواد و منابع نیروی کار بر اساس استانداردهای حجم خروجی و مصرف تعیین می شود.
    • بر اساس نیاز به مواد و بودجه برای ذخیره مواد (و همچنین با استفاده از استانداردهای تدارکات)، خریدهای برنامه ریزی شده تعیین می شود (بودجه خرید)،
      • با توجه به بودجه تدارکات، هزینه برنامه ریزی شده وجوه (BDDS) و غیره تعیین می شود.

مدل دیگری نیز امکان پذیر است - اگر محدودیت اصلی فعالیت های شرکت حجم محدود خرید با فروش تضمین شده نامحدود باشد - پس بودجه اولیه بودجه تدارکات است و سپس مدل مالیبه ترتیب معکوس داده شده در بالا محاسبه می شود.

مدل مالی کلاسیک به این صورت است:

البته نمودار فوق فقط ساده ترین مدل مالی را نشان می دهد. به عنوان مثال، در عمل ممکن است لازم باشد به صراحت شاخص هایی مانند "خرید مواد کمکی"، "خرید قطعات یدکی" و غیره برجسته شود.

توجه داشته باشید که بودجه‌های مبتنی بر داده‌های مربوط به ترازهای برنامه‌ریزی شده دارایی‌ها یا بدهی‌ها، در بیشتر موارد، می‌توانند بر اساس داده‌های موجودی پیش‌بینی شده ساخته شوند. به عنوان مثال، در نمودار بالا، دریافت برنامه ریزی شده وجه نقد ممکن است بر اساس نمودار پیش بینی حساب ها با تغییر متناظر در تسویه حساب های متقابل با مشتریان (موجودی حساب های دریافتنی) معاملات ایجاد کند.

شاخص های بودجه

مکانیسم های زیر سیستم "بودجه سازی" ساخت مدل های مالی دلخواه را با استفاده از "بلوک های ساختمانی" اولیه ارائه می دهد - شاخص های بودجه.

شاخص بودجهدر اصطلاح زیرسیستم مربوط به شاخص خاصی از فعالیت شرکت است که بیان کلی و / یا کمی دارد. شاخص‌ها در ابتدا و انتهای دوره دارای تعادل نیستند، فقط مقادیر حجمی شاخص‌ها (گردش مالی) در سیستم ثبت می‌شود.

در زیرسیستم «بودجه‌سازی»، می‌توانید شاخص‌های بودجه دلخواه ایجاد کنید و تجزیه و تحلیل شاخص، قوانین وابستگی بین شاخص‌ها و قوانینی برای انعکاس شاخص‌ها در تراز پیش‌بینی تنظیم کنید:

بر اساس این طرح، "بلوک سازنده" اصلی مدل مالی است "نشانگر بودجه". تنظیمات شاخص بودجه به شرح زیر است:

1. تجزیه و تحلیل شاخص شما می توانید سه نوع تجزیه و تحلیل سفارشی را به یک نشانگر متصل کنید. این سیستم فهرستی از تجزیه و تحلیل بودجه ارائه می دهد که شامل دایرکتوری های اصلی سیستم، مانند نامگذاری، گروه های نامگذاری، طرفین، بخش های بازار، اقلام هزینه، سایر درآمدها و هزینه هاو غیره. علاوه بر این، برای هر شاخص می توانید از تجزیه و تحلیل "CFD" و "Project" استفاده کنید.
2. قالب ارسال برای یک اندیکاتور، می‌توانید فهرستی از تراکنش‌ها را طبق نمودار پیش‌بینی حساب‌ها پیکربندی کنید، که به‌طور خودکار هنگام ثبت اندیکاتور در پایگاه داده ایجاد می‌شوند. برای هر تراکنش، می توانید مشخص کنید که این تراکنش برای چه مقادیری از تحلیلگر تولید می شود. بنابراین ، ارسال بر اساس نمودار پیش بینی حساب ها (در صورت عدم توجه به اسناد خدمات) فقط از طریق گردش مالی شاخص "والد" قابل تولید است.
3. قوانین تشکیل شاخص های وابسته. برای هر اندیکاتور وابسته، می توانید مقادیر تحلیلی که در آن اندیکاتور وابسته تشکیل می شود را مشخص کنید. برای اندازه گیری وابسته، می توانید معیارهای وابسته را نیز تنظیم کنید. بنابراین قوانین وابستگی می توانند سلسله مراتبی باشند. در قوانین وابستگی، می توانید توزیع شاخص های وابسته را در بین دوره ها مشخص کنید.

بنابراین، مدل مالی به عنوان "بالا" ممکن است فهرست محدودی از شاخص های اولیه داشته باشد که به صورت دستی وارد می شوند. در مرحله بعد با کمک اندیکاتورهای وابسته و محاسبات روتین گردش اندیکاتورها که به اندیکاتورهای اولیه بستگی دارد شکل می گیرد.

به عنوان مثال، اگر فروش برنامه ریزی شده بر اساس دوره از نظر کمی و پولی به عنوان شاخص های اولیه استفاده شود، مدل مالی ممکن است شامل شاخص های وابسته زیر باشد که به طور خودکار محاسبه می شوند:

1. برنامه تولید
2. طرح نیاز به منابع برای تولید (بر اساس نرخ مصرف)
3. طرح خرید (بر اساس داده های قیمت تامین کننده و حداقل تعادل استاندارد مواد اولیه)
4. طرح پرداخت خریداران
5. طرح پرداخت تامین کننده

بنابراین، چنین مدل مالی حداکثر امکان برنامه ریزی را فراهم می کند به شکل سادهچرخه مالی اصلی، سودآوری، سود و وضعیت نقدی شرکت برای هر تعداد دوره. در عین حال می توانید برای افزایش قیمت مواد اولیه، تغییرات قیمت فروش، تغییر نرخ ارز و سایر عوامل موثر بر مدل مالی برنامه ریزی کنید.

توجه به این نکته ضروری است که تنها با استفاده از اندیکاتورها بدون ارسال الگو، نمی‌توانید ترازها را به هر شکلی برنامه‌ریزی کنید، زیرا اندیکاتور، طبق تعریف، یک پارامتر در گردش (در هر دوره) است.

با این حال، برنامه ریزی ترازها را می توان تنها با استفاده از حساب های خارج از ترازنامه انجام داد، که به شما امکان می دهد مدل های مالی را با برنامه ریزی ترازهای مالی و مالی ایجاد کنید. منابع مادیبدون استفاده از تراز پیش بینی و دو ورودی.

تجزیه و تحلیل بودجه

همانطور که در بالا ذکر شد، زیر سیستم "بودجه سازی" از تجزیه و تحلیل بودجه زیر استفاده می کند:

دایرکتوری های پیکربندی اصلی و برخی از شمارش ها می توانند به عنوان تجزیه و تحلیل اضافی استفاده شوند.

اتصال جدید ایجاد شده (شامل نمی شود راه حل استاندارد) کتاب های مرجع برای اندازه گیری های بودجه بندی تحلیلی در حالت "Configurator" انجام می شود. از نقطه نظر فنی، طرحی از انواع ویژگی ها برای ساخت تجزیه و تحلیل استفاده می شود "انواع تجزیه و تحلیل بودجه".

برای نمودار پیش بینی حساب ها، 5 سطح زیرمجموعه وجود دارد. نوع subconto را می توان تنظیم کرد: "CFD"، "پروژه"، یا سایر تجزیه و تحلیل های بودجه بندی، با توجه به انواع تجزیه و تحلیل تعیین شده در طرح برای انواع ویژگی ها "انواع تجزیه و تحلیل بودجه".

ماهیت شاخص بودجه به عنوان شاخص فعالیت در بالا مورد بحث قرار گرفته است. بیایید اندازه گیری های تحلیلی باقی مانده را در نظر بگیریم.

• سازمان. وجود، موجودیتیا واحد تجاری ساختاری اگر نیاز به استفاده از چندین تراز پیش بینی دارید (هر کدام برای سازمان خود)، لازم است ترازنامه ها را به تفکیک سازمان جدا کنید. اگر تنها یک مانده پیش بینی برای شرکت وجود داشته باشد، استفاده از اندازه گیری "CFD" به عنوان عناصر حسابداری برای سازمان های مختلف راحت است.
• سناریوی بودجه بندی. جداکننده اطلاعات اضافی به شما امکان می‌دهد نسخه‌هایی از طرح‌ها یا مدل‌ها، به عنوان مثال، طرح‌های «بدبینانه» و «خوش‌بینانه» ایجاد کنید. با استفاده از یک سناریوی خالی، داده های واقعی ثبت می شوند.
• واحد پول. برنامه ریزی کل شاخص ها نه تنها در ارز حسابداری مدیریت پیکربندی شده، بلکه به صورت موازی در ارز دیگری نیز پشتیبانی می شود. این بعد واحد پول مقدار ارز را مشخص می کند.
• پروژه. در کلی‌ترین حالت، بخشی اختصاصی از فعالیت شرکت است. تعریف کلاسیک پروژه، رویدادی با بازه زمانی مشخص و نتیجه مشخص است. در زیرسیستم "بودجه سازی"، ماهیت پروژه تا حدودی گسترده تر است. به عنوان مثال، جدا کردن نوع خاصی از فعالیت یک شرکت به یک "پروژه" معمول است.
• ناحیه فدرال مرکزی. مرکز مسئولیت مالی یکی از ابعاد کلیدی بودجه بندی است. CFO بخشی از یک شرکت (واحد تجاری ساختاری، سازمان، بخش، گروهی از بخش‌ها و غیره) است که مسئول دستیابی به مواردی است. شاخص های مالی. فهرست تمام مناطق مالی مرکزی یک شرکت ساختار مالی آن را تشکیل می دهد.

همه انواع تجزیه و تحلیل بودجه در طرح انواع ویژگی های "انواع تجزیه و تحلیل بودجه" موجود است:

اسکرین شات ها

پانل عملکرد 1C: حسابداری 8، برگه "بودجه". این برگه پس از دانلود "ITRP: Budgeting for Enterprise Accounting 8" ظاهر می شود.

برگه "نقد"	سند "عملیات بودجه"
ورودی ماتریسی تراکنش های بودجه، گزینه "دوره ها بر اساس ستون"	یکی از ابزارهای تولید گزارش «گزارش ثابت» است. پر کردن یک گزارش با استفاده از "منابع داده" پیکربندی شده
نمونه ای از گزارش ساخته شده - تحلیل طرح-واقعی	یک گزارش جدولی سفارشی مستقیماً در حالت 1C-Enterprise ایجاد می شود. پر کردن یک گزارش با استفاده از "منابع داده" پیکربندی شده

در این مقاله به ادامه بحث خود در مورد مبحث بودجه ریزی که در مقاله قبل شروع کردیم می پردازیم. ما به روش های برنامه ریزی بودجه و برخی از ابزارهای مورد استفاده در محصولات نرم افزاری که برای خودکارسازی این فرآیند طراحی شده اند، نگاه خواهیم کرد.

روش های برنامه ریزی

هنگام شروع برنامه ریزی بودجه، مدیران شرکت، اول از همه باید تصمیم بگیرند که از کدام روش برنامه ریزی استفاده کنند؟

روش های برنامه ریزی زیر متمایز می شوند:

• "بالا پایین"؛
• "پایین بالا"؛
• "پایین به بالا / از بالا به پایین".

روش شناسی از بالا به پایینهنگام تشکیل بودجه توسط مدیران شرکت استفاده می شود. اصل این روشدر این واقعیت نهفته است که مدیریت شرکت بخش های عملکردی را با شاخص های هدف برای دوره برنامه ریزی شده (شاخص های سود، گردش مالی، به حداقل رساندن مالیات و غیره) ارائه می دهد. در مرحله بعد، واحدهای عملکردی بودجه ها را بر اساس این شاخص ها به تفصیل و رمزگشایی می کنند.

روش برنامه ریزی از پایین به بالادر استراتژی برنامه ریزی «بر اساس قابلیت های شرکت» استفاده می شود. این در این واقعیت نهفته است که واحدهای عملکردی بودجه ای را ارائه می دهند که بر اساس قابلیت های آنها (ظرفیت تولید، داده های بخش لجستیک، ظرفیت انبار و غیره) شکل می گیرد. عیب این رویکرد این است که این شاخص ها ذهنی هستند، زیرا بخش ها بیمه اتکایی می شوند و خطرات اضافی را متحمل می شوند که منجر به تشکیل بودجه های "تورم" ، استفاده نابهینه از منابع و کند کردن توسعه تجارت می شود.

روش برنامه ریزی از پایین به بالا/بالا به پایینشامل تشکیل بودجه هایی است که حاصل هماهنگی اهداف مالی تعیین شده توسط مدیران شرکت و توانمندی های بخش ها توسط مدیران بخش ارزیابی می شود. این متدولوژی بیشترین تأثیر را برای توسعه شرکت دارد.

دوره های برنامه ریزی

بسته به نیاز شرکت برای تشکیل بودجه استفاده می شود دوره های مختلفبرنامه ریزی. به عنوان مثال، برای شرکت های کوچک، اغلب بودجه های ماهانه تشکیل می شود. برای شرکت ها و هلدینگ های بزرگ معمولاً تدوین می شوند برنامه های استراتژیکتوسعه، بنابراین دوره های برنامه ریزی می تواند تا چندین سال باشد.

بودجه های بلند مدترا می توان به دوره های کنترل کوچکتر تقسیم کرد که نتایج میانی برای آنها خلاصه می شود. به عنوان مثال، بودجه سالانه را می توان به صورت ماهانه تفصیل داد، که این امکان را فراهم می کند که نه تنها نتیجه اجرای بودجه برای کل سال، بلکه برای هر ماه به طور جداگانه مشاهده شود. همچنین این امکان را فراهم می کند که کل بودجه سالانه را به دوره های کوچکتر تقسیم کنید، به عنوان مثال، به طور مساوی مبلغ را برای هر ماه توزیع کنید.

بودجه های ساختمانی

مدیران شرکت بودجه‌ای را برای پروژه‌ها، حوزه‌های فعالیت، تقسیمات با جزئیات بر اساس دوره‌ها، طرف‌های متقابل یا حتی موارد خاص تهیه می‌کنند.

مسئولیت اجرای شاخص های بودجه ای محول شده به مدیر تشکیل دهنده بودجه، او را برای دستیابی به بهترین نتایج و دقیق ترین شکل گیری بودجه تحریک می کند.

چه بودجه هایی لازم است؟ - به این سوال نمی توان به طور واضح پاسخ داد. معمولاً بودجه های زیر تشکیل می شود:

• بودجه درآمد و هزینه(BDR) - بودجه‌هایی که درآمد و هزینه‌های یک شرکت را منعکس می‌کنند و بر اساس نوع و محتوای اقتصادی ساختار می‌یابند.
• بودجه جریان نقدی(BDDS) - بودجه هایی که منعکس کننده منابع درآمد و جهت هزینه های بودجه هستند.
• بودجه‌هایی که یک شرکت باید برای حوزه‌های هزینه و سود خاص برنامه‌ریزی کند، به عنوان مثال. بودجه عملکردی، بودجه پروژه، بودجه سرمایه گذاری، بودجه منطقه فدرال مرکزیو غیره.
• که در شرکت های بزرگهمچنین اغلب استفاده می شود بودجه بر اساس ترازنامه(BBL) - پیش بینی نسبت دارایی ها و بدهی های شرکت.

هر بودجه یک بخش درآمد و هزینه دارد که ترکیب آن برای هر شرکت فردی است. اقلام بودجه می تواند نه تنها شامل شاخص های کل، بلکه شاخص های کمی نیز باشد. به عنوان مثال، یک آیتم بودجه ممکن است حاوی اطلاعاتی در مورد تعداد کارکنان شرکت، مقدار مبلمان لازم برای اطمینان از کار آنها، یا تعداد محصولات تولید شده و غیره باشد.

نمونه ای از مجموعه ای از اقلام بودجه ساده در شکل 1 نشان داده شده است.

شکل 1 - نمونه ای از مجموعه ای از اقلام بودجه

پس از تشکیل اولیه بودجه ها، آنها تنظیم می شوند و گزینه های مختلفی برای اجرای آنها ایجاد می شود - سناریوها. نمونه ای از استفاده از سناریوهای متعدد، شکل گیری پیش بینی های خوش بینانه و بدبینانه است که عوامل مختلف موثر بر اجرای بودجه را در نظر می گیرد.

پس از تصویب بودجه، آنها مبنایی برای مدیریت برای کل دوره برنامه ریزی بودجه می شوند.

در یک فرکانس معین (به عنوان مثال، یک بار در ماه یا سه ماهه)، داده های واقعی در مورد اجرای بودجه و تجزیه و تحلیل طرح-واقعیت جمع آوری می شود. بر اساس تجزیه و تحلیل طرح-واقعیت، بودجه ها تعدیل می شوند و اقداماتی برای به حداقل رساندن انحراف از اهداف تعیین شده و به حداکثر رساندن انطباق با بودجه انجام می شود. چنین اقداماتی ممکن است شامل موارد زیر باشد:

• توزیع مجدد وجوه؛
• تنظیم بودجه با در نظر گرفتن "شرایط جدید"؛
• جذب منابع مالی اضافی؛
• اعمال تدابیر مسئولیت شخصی در قبال افرادی که مسئول رعایت بودجه هستند.
• و غیره.

از آنجایی که ساختار بودجه‌ها معمولاً از دوره‌ای به دوره دیگر بدون تغییر می‌ماند، از تشکیل بودجه به یکی از روش‌های زیر استفاده می‌شود:

• تشکیل بودجه با پر کردن دستی شاخص های برنامه ریزی شده.
• تشکیل بودجه بر اساس داده های برنامه ریزی شده و واقعی موجود که در اسناد و ثبت های مختلف در سیستم ذخیره می شود.
• تشکیل بودجه با کپی کردن داده ها از بودجه دوره قبل (کپی را می توان با تغییر با مقداری ضریب یا مقدار ثابت استفاده کرد).
• تشکیل بودجه با کپی کردن داده ها از بودجه دوره قبل با در نظر گرفتن تغییرات برنامه ریزی شده در نرخ ارز.
• ادغام داده ها از بودجه های متعدد ایجاد شده برای بخش های مختلف برای دوره های مختلف و با مجموعه های مختلف اقلام گردش مالی ایجاد شده با استفاده از سناریوهای مختلف.

ابزارهای بودجه بندی

سناریوهای برنامه ریزی

برای تولید گزینه های مختلف برای اجرای بودجه و تنظیم دوره برنامه ریزی در اکثر موارد استفاده شده این لحظهسیستم ها از ابزاری مانند "سناریوهای برنامه ریزی". سناریوها اغلب برای به دست آوردن گزینه های خوش بینانه و بدبینانه برای اجرای بودجه ایجاد می شوند. سناریوها همچنین می توانند برای دوره هایی با مدت زمان های مختلف ساخته شوند تا برنامه ریزی دقیق تری را با در نظر گرفتن "شرایط فعلی" امکان پذیر کنند.

شکل 2 - پارامترهای سناریوی برنامه ریزی در "1C: مدیریت شرکت تولیدی"

در تعدادی از تنظیمات 1C، می توان سناریویی با پیش بینی تغییرات نرخ ارز ایجاد کرد، به عنوان مثال، افزایش نرخ ارز به میزان معینی در هر ماه یا سه ماهه - این امکان محاسبه اولیه شاخص های برنامه ریزی شده را فراهم می کند. برای دوره های طولانی با در نظر گرفتن تورم.

شکل 3- تنظیم نرخ ارز برنامه ریزی شده در سناریوی برنامه ریزی

تعیین محدودیت بودجه

یکی از ابزارهای مهم در بودجه بندی محدود کردن است.

اغلب استفاده می شود محدودیت های محدود کنندهو محدودیت های هدف.

محدود کردن- اینها محدودیت هایی هستند که نمی توان از آنها تجاوز کرد. از چنین محدودیت هایی می توان برای محدود کردن هزینه ها استفاده کرد:

• برای اقلام خاص بودجه؛
• برای مناطق مرکزی فدرال خاص؛
• توسط پروژه ها؛
• با توجه به یک نامگذاری خاص؛
• و غیره.

ترکیبی از چندین شاخص نیز می تواند مورد استفاده قرار گیرد، به عنوان مثال: محدودیت در هزینه دستمزد برای کسانی که در پروژه N کار می کنند، یا محدودیت در هزینه های لوازم اداری برای حسابداری.

نظارت بر رعایت محدودیت‌ها معمولاً به‌طور خودکار توسط سیستم حسابداری انجام می‌شود و اجازه تولید اسناد پرداخت یا برنامه‌های کاربردی برای هزینه کردن وجوه برای یک آیتم هزینه معین را در صورت تجاوز از بودجه نمی‌دهد. با این حال، اگر «واقعاً ضروری» باشد، کاربر سیستمی که حق انجام این کار را دارد، می‌تواند با استفاده از ابزارهای ویژه، اجازه پرداخت «بیش از حد» را بدهد. همچنین مکانیسم‌هایی وجود دارد که به شما امکان می‌دهد در صورت باقی ماندن وجوه بلااستفاده در دوره مورد نیاز، بخشی از وجوه را از یک بند بودجه به دیگری منتقل کنید.

شکل 4 - تنظیم محدودیت ها در "1C: مدیریت شرکت تولیدی"

هدف- محدودیت ها، که اهدافی هستند که با دستیابی به آنها اقدامات خاصی انجام می شود. چنین محدودیت هایی را می توان برای اقلام هزینه و درآمد تعیین کرد. به عنوان مثال، ممکن است زمانی که برنامه فروش تکمیل شد یا زمانی که به ارزش مورد نیاز رسید، یک اعلان وجود داشته باشد، ممکن است بخشی از بودجه برای بخش فروش تشکیل شود.

برنامه زمانی پرداخت

ابزار مهم دیگری که در اکثر راه حل های نرم افزاری مورد استفاده برای خودکارسازی بودجه وجود دارد، این است برنامه زمانی پرداخت. این ابزار معمولاً از جدولی با جزئیات لازم به تفکیک دوره تشکیل شده است که در آن بر اساس اسناد برنامه ریزی دریافت و هزینه وجوه و با در نظر گرفتن داده های جریان واقعی وجوه، می توانید به صورت تصویری تصویر کفایت وجوه را مشاهده کنید. . به عنوان مثال، اگر هزینه ها بیشتر از درآمد باشد، مقدار گمشده با رنگ قرمز نشان داده می شود. در صورت کمبود بودجه، مسئول می تواند تصمیم لازم را برای تغییر وضعیت اتخاذ کند. به عنوان مثال، ممکن است سرمایه شخص ثالث جذب شود یا بودجه ممکن است از یک شی / پروژه / بخش به دیگری منتقل شود.

بودجه بندی در 1C:UPP در درجه اول برای برنامه ریزی و تجزیه و تحلیل فعالیت های یک شرکت ضروری است. این به شما امکان می دهد تقریباً هر گزارشی را بسازید، چه برنامه ریزی شده و چه واقعی.

بودجه بندی در 1C:UPP یک زیرسیستم نسبتا بسته و ایزوله در 1C:Management است. شرکت تولیدی"، زندگی جداگانه خود را دارد:

• دارای اسناد و دفاتر حسابداری خاص خود است، طرح خودحساب ها؛
• روش خود را برای انعکاس معاملات تجاری دارد.
• گزارش های خودش را دارد.

بودجه بندی در 1C:UPP تا حدودی جدا از حسابداری عمومی است. این زیرسیستم با استفاده از قوانین توصیف شده اجازه می دهد تا اطلاعات را به درون خود "کشش" کند. این ممکن است اطلاعات واقعی حسابداری یا اطلاعاتی باشد که بر داده های برنامه ریزی تأثیر می گذارد. در واقع، یک واقعیت و یک برنامه در بودجه بندی تنها در یک چیز متفاوت است - واقعیت با یک سناریوی خالی ذخیره می شود. می توانید به راحتی و به سادگی داده های واقعی را با استفاده از سند "حسابداری داده های واقعی بودجه" و داده های برنامه ریزی شده با استفاده از "محاسبه بر اساس مدل بودجه بندی" سخت تر کنید. اما برای انجام این کار، باید "قوانین" را درک کنید، که در 1C:UPP "منابع داده برای محاسبات بودجه" نامیده می شود.

آنها به شما اجازه دسترسی به هر زیرسیستم 1C:UPP را می دهند و می توانید درخواست دلخواه بنویسید.

بودجه بندی در 1C:UPP فقط از طریق زیر به سایر سیستم های فرعی متصل می شود:

• مکانیزم برای اتصال منابع داده
• چندین کتاب مرجع عمومی (به عنوان مثال، برای زیر سیستم های بودجه بندی و زمان بندی حجم تک دایرکتوریسناریوها)

ویژگی زیرسیستم بودجه ریزی در 1C:UPP تا حدی با این واقعیت تعیین می شود که روش بودجه ریزی خود همزیستی از دو روش کاملاً متفاوت است: برنامه ریزی چند متغیره برای آینده و روش ورود دوگانه مورد استفاده در حسابداری "پس از مرگ".

هدف از زیرسیستم بودجه ریزی در 1C:UPP

• برنامه ریزی برای هر دوره جابجایی وجوه و وضعیت مالیشرکت در کل:

*از نظر گردش مالی به تفکیک اقلام بودجه

*در زمینه مانده ها طبق نقشه حساب های بودجه ریزی

• تهیه بودجه شرکت:

*بودجه درآمد و هزینه

*بودجه جریان نقدی،

*تراز پیش بینی،

*سایر بودجه های کاری

• کنترل داده های برنامه ریزی شده و واقعی:

*تحلیل انحرافات داده های برنامه ریزی شده و واقعی

* برای انطباق با اهداف تعیین شده

• کنترل بر مصرف وجوه

* مکاتبه برنامه های جاریبرنامه کاری برای دوره

* تجزیه و تحلیل اجرای درخواست های بودجه

• تهیه گزارشات خلاصه

اصول اولیه سازماندهی ذخیره سازی داده ها در زیر سیستم بودجه بندی در 1C:UPP

برای فعالیت های برنامه ریزی، سه نهاد اساسی حسابداری و تجزیه و تحلیل وجود دارد:

• مقالات گردش مالی

*برای تعیین تراکنش های مالی خاصی که در طول بودجه بندی ثبت می شوند، لازم است

• مراکز مسئولیت مالی (FRC)

*بخش ها یا سایر واحدهای تجاری مسئول اجرای فهرست شاخص های بودجه را شناسایی می کند.

• نمودار حسابداری بودجه

*ساختار منابع سازمانی را که برای بودجه بندی قابل توجه هستند، تعیین می کند

برنامه ریزی در زیرسیستم بودجه ریزی در 1C:UPP

برنامه ریزی برای کل شرکت بدون در نظر گرفتن تقسیم به سازمان ها انجام می شود

هدف برنامه ریزی زیرسیستم بودجه ریزی در 1C:UPP یک عملیات بودجه است. هر تراکنش می تواند ارز مخصوص به خود را داشته باشد.

برای هر نوع عملیات یک شی وجود دارد که آن را توصیف می کند - یک مورد گردش مالی.

عملیات وضعیت حساب ها را به همان روشی که در حسابداری انجام می شود تغییر می دهد. فقط در زیرسیستم بودجه نویسی 1C:UPP، نمودار حساب های خودش است که کاربر می تواند به صلاحدید خود آن را پیکربندی کند و پست ها نیز توسط کاربر برای هر مورد گردش مالی پیکربندی می شوند.

و از اقلام گردش مالی و حساب ها که به ترتیب مورد نیاز مرتب شده اند ، بودجه ها تشکیل می شود ، به عنوان مثال BDDS یا BDR. این به شما امکان می دهد یک بار گردش مالی یک کالا را وارد کنید (به عنوان مثال، "دریافت پرداخت از مشتریان") و این رقم به طور همزمان در چندین بودجه قرار می گیرد.

اقلام گردش مالی ممکن است به یکدیگر وابسته باشند. به عنوان مثال، اگر محصولی را خریدیم، باید مبلغی را به تامین کننده پرداخت کنیم.

برنامه ریزی را می توان با توجه به بخش های تحلیلی زیر به تفصیل بیان کرد:

*در زیر سیستم بودجه ریزی در 1C:UPP، پشتیبانی از سناریوهای برنامه ریزی سازماندهی شده است. این می دهد:

• امکان ذخیره گزینه ها و نسخه های پلن ها
• امکان برنامه ریزی با دانه بندی زمانی متفاوت (روز، هفته، ماه، سه ماهه، سال)
• برای هر سناریو، امکان استفاده از یک ارز جداگانه و/یا یک خط نرخ ارز مستقل قابل ویرایش وجود دارد.

*برای ذخیره اطلاعات در مورد اقلام گردش مالی، دایرکتوری Turnover Items by Budget استفاده می شود

هنگامی که کادرهای مربوطه را در اقلام گردش مالی علامت می‌زنید، می‌توانید حسابداری را بر اساس مقدار، مقدار، طرف مقابل و مورد پیکربندی کنید. علاوه بر این، مقادیری را می توان انتخاب کرد که توسط سیستم به عنوان مقادیر پیش فرض استفاده می شود: برای حسابداری کمی، می توانید یک واحد اندازه گیری، برای حسابداری کل - ارز، برای حسابداری توسط طرف مقابل - طرف مقابل اصلی، برای حسابداری بر اساس آیتم انتخاب کنید. - مورد

در برگه ارسال‌ها، روش انعکاس گردش مالی یک آیتم را در نمودار بودجه بندی حساب‌ها مشخص می‌کنید. شما حساب ها و فاکتورها را وارد می کنید تا بر اساس مقدار و مقدار تراکنش بودجه، مقدار و مقدار تراکنش را به دست آورید. بر اساس این داده ها، تراکنش ها هنگام انجام تراکنش بودجه ایجاد می شوند.

چندین تراکنش را می توان به طور همزمان مشخص کرد.

*دایرکتوری مراکز مسئولیت مالی (FRC) برای ذخیره اطلاعات مربوط به مراکز مسئولیت مالی در نظر گرفته شده است - تقسیمات ساختاریسازمان های.

برای یک منطقه مرکزی فدرال، می توانید نوع آن را در فهرست انواع مناطق مرکزی فدرال مشخص کنید.

*حفظ تجزیه و تحلیل برای پروژه ها به شما امکان می دهد سطح جزئیات را در بودجه بندی افزایش دهید و بودجه بندی، زمان بندی حجم و داده های حسابداری واقعی را در این زمینه مقایسه کنید.

مدیریت پروژه در برنامه 1C:UPP در تنظیمات حسابداری تنظیم شده است.

*حفظ تراکنش های بودجه برای طرف مقابل به شما امکان می دهد گردش مالی برنامه ریزی شده را با دقت بیشتری نشان دهید. به عنوان مثال، گردش مالی برنامه ریزی شده مخارج نقدی می تواند توسط تامین کنندگان حفظ شود.

*به‌عنوان بخش‌هایی از تجزیه و تحلیل نام‌گذاری، بسته به جزئیات سناریوی برنامه‌ریزی، از عناصر فهرست راهنمای نام‌گذاری و گروه‌های نام‌گذاری استفاده می‌شود. بودجه بندی در 1C:UPP از تجزیه و تحلیل بر اساس ویژگی های محصول یا سری استفاده نمی کند.

در هر سازمانی، بودجه بندی مهمترین جزء سیستم مدیریت است. وظیفه اصلی بودجه ریزی، برنامه ریزی عملیات تجاری مختلف است که با هدف دستیابی به اهداف مادی سازمان انجام می شود.

در زیر در مورد عملکردهای زیرسیستم معمول 1C 8.3 از توسعه دهندگان شخص ثالث صحبت خواهیم کرد: Intalev Corporate Finance و غیره. در صورت تمایل می توانید برای راهنمایی در اجرا با ما تماس بگیرید. ما به طور عینی یک سیستم را برای شما انتخاب می کنیم و آن را با شرایط جذاب تر از توسعه دهندگان انحصاری ().

ماژول بودجه بندی در 1C توسط زیرسیستم هایی برای حسابداری مالی نشان داده شده است , که معمولاً شامل برنامه ریزی مالی، کنترل، حسابداری هزینه ها و درآمد در سطح کل سازمان و همچنین در سطح منطقه فدرال مرکزی می باشد. به لطف این ماژول ها، می توانید اطلاعات واقعی و پیش بینی بودجه را تجزیه و تحلیل کنید.

اگر به خودکارسازی بودجه بندی برای 1C، اجرای خزانه داری یا حسابداری بر اساس IFRS علاقه مند هستید، برنامه ما را بررسی کنید.

اجرای بودجه در 1C 8

استفاده از زیرسیستم ها با ارزیابی و تحلیل یک موجود آغاز می شود سیستم مالیگزارش سازمان ابتدا فهرستی از شاخص های گزارش ایجاد می شود. به طور معمول، دو نوع شاخص استفاده می شود: فعلی و باقی مانده. بر اساس فهرست شاخص های باقیمانده، کاربران یک نمودار بودجه بندی از حساب ها را در پایگاه اطلاع رسانی ایجاد می کنند. در فهرست 1C "اقلام گردش مالی" لیستی از شاخص های گردش مالی پر می شود.

هنگام توصیف حرکات در اقلام و حساب‌های گردش مالی، می‌توانید از تعداد زیادی بخش تحلیلی موجود در زیرسیستم‌های "Budgeting 1C 8" استفاده کنید:

• پروژه ها؛
• اقلام مختلف گردش مالی؛
• نامگذاری متفاوت؛
• طرف مقابل؛
• و غیره

مقدار اندیکاتور می تواند دارای یک عبارت جمعی و کمی باشد. برای هر شاخص می توانید منبعی را برای به دست آوردن اطلاعات واقعی مشخص کنید. داده ها حاوی لیست آماده ای از الگوریتم ها برای پر کردن منابع اطلاعات بودجه است، در صورت لزوم، کاربر می تواند این لیست را به صلاحدید خود تکمیل کند.

مرحله بعدی وارد کردن گزارش های مالی به پایگاه داده سیستم است. دایرکتوری "Budgets" لیستی از بودجه هایی را که کاربر وارد می کند ذخیره می کند. بعدی در ماژول « بودجه بندی 1C » برای این بودجه ها باید شاخص های موجود در دایرکتوری های "حساب های بودجه" و "اقلام بودجه" را پر کنید. برای به دست آوردن اطلاعات در مورد ساختار و وضعیت بودجه، عملکرد "گزارش بودجه" وجود دارد.

بعد، دایرکتوری "Scenarios" را پر کنید. این کتاب مرجع برای توصیف نسخه ها و انواع طرح ها و همچنین تشخیص داده های واقعی از داده های برنامه ریزی شده ضروری است. در این سیستم هیچ ثبت جداگانه ای برای در نظر گرفتن داده های حسابداری مواد برنامه ریزی شده و واقعی وجود ندارد. اسکریپت را می توان از نظر جزئیات، فرکانس، ارز مورد نیاز و سایر اطلاعات مشخص کرد.

توابع اصلی برنامه های 1C برای حسابداری مالی:

• نظارت بر عملکرد سازمان؛
• پیش بینی های اقتصادی؛
• وسیله ای برای هماهنگی کار بخش های شرکت؛
• مبنای تصمیم گیری در مورد توسعه سازمان است.

این برنامه دارای مجموعه ای از ابزارها برای برنامه ریزی مالی در یک سازمان است که با آن مطابقت دارد مدل جهانیبودجه. با استفاده از این تنظیمات، می توانید توابع بودجه بندی زیر را در 1C 8.3 پیاده سازی کنید:

• برنامه ریزی مالی برای چندین بار در یک زمان سناریوهای مختلف; ایجاد بودجه جاری بر اساس بودجه استراتژیک با تعدیل اجرای واقعی (در دوره تکمیل شده) بودجه.
• برنامه ریزی حرکت منابع مادی سازمان برای هر دوره با توجه به فواصل زمانی، تقسیمات شرکت، پروژه ها، پیمانکاران، نامگذاری و غیره.
• نمایش کار واقعی سازمان در بخشهایی که برنامه ریزی در آنها انجام شده است.
• نظارت بر انطباق درخواست های دریافت شده برای هزینه منابع مادی مطابق با برنامه کاری دوره.
• تجزیه و تحلیل مالی؛
• تجزیه و تحلیل در دسترس بودن منابع مادی؛
• مقایسه انحرافات اطلاعات واقعی و برنامه ریزی شده

بودجه بندی در 1C به کاربران می دهد فرصت های بزرگدر تنظیم دریافت اطلاعات گزارش. اولین مثال از یک گزارش تولید شده توسط کاربر، "گزارش بودجه" است. ساختار آن توسط کارمند از گردش مالی بر اساس اقلام و مانده های بودجه جمع آوری می شود. مثال دیگر این است که " محاسبه مالی” که نقش سازنده را برای محاسبه اندیکاتورها ایفا می کند. هنگام ایجاد ترکیب خطوط این گزارش، کاربر نوع نشانگر را برای این خط انتخاب می کند:

• منبع اطلاعات واقعی؛
• گردش مالی یا مانده با توجه به اطلاعات زیر سیستم بودجه ریزی.
• محاسبه بر اساس سایر خطوط گزارش (امکان تعیین فرمول).

برای آشنا کردن کاربران روسی در زیرسیستم بودجه 1C، بیشتر داده های محاسبه شده نظراتی دارند که معنای اقتصادی آنها را توصیف می کند. بر اساس نتایج بخش‌های مختلف گزارش، این برنامه نظرات کارشناسی مختصری را نمایش می‌دهد.

معرفی یک زیر سیستم بودجه ریزی در یک شرکت افزایش می یابد بهره وری اقتصادیشرکت ها و شفافیت شرکت به عنوان یک کل.

P.S.ما تجربه گسترده ای در اجرای حسابداری مالی و بودجه بندی در شرکت ها در صنایع مختلف داریم و خوشحالیم که خدمات خود را در مسکو و مناطق به شما ارائه دهیم. ما در شرایط آخر هفته بیشتر با برنامه های کاملاً متفاوت کار می کنیم - Intalev، 1AB Financial Management و غیره. جزئیات در صفحه

نمونه ای از ساخت یک سیستم بودجه بندی در 1C ERP:

زیرسیستم بودجه بندی، که در بسیاری از راه حل های نرم افزاری، هم از 1C و هم در محصولات توسعه یافته توسط شرکا، برای خودکارسازی حسابداری مالی موجود است، به شما امکان می دهد حسابداری برنامه-واقعی درآمد و هزینه ها را در چارچوب مراکز مسئولیت مالی حفظ کنید.

این مقاله به زیرسیستم بودجه در 1C UPP به طور کلی و چندین کتاب مرجع اصلی به طور خاص اختصاص دارد که طراحی صحیح آنها بسیار مهم است. عامل مهمبر موفقیت پروژه اتوماسیون به عنوان یک کل تأثیر می گذارد. شناخت و درک هدف آنها برای انجام صحیح موارد مورد نیاز ضروری است تغییرات سازمانی، تدوین مشخصات فنی برای راه اندازی سیستم و همچنین بازده اقتصادی بالا از پیاده سازی.

دایرکتوری "CFD" در زیر سیستم بودجه در 1C UPP

ابتدا، بیایید بفهمیم که FRC - مراکز مسئولیت مالی چه چیزی را می تواند درک کند.

بخش‌ها، بخش‌ها، شعبه‌ها، و همچنین کارکنان فردی یا گروه‌های پروژه می‌توانند به عنوان مؤسسات مالی مرکزی عمل کنند. نکته اصلی این است که حسابداری دریافت ها و هزینه های نقدی نه برای سازمان به عنوان یک کل، بلکه برای هر منطقه مالی مرکزی به طور جداگانه انجام می شود.

رئیس ناحیه فدرال مرکزی مسئول برنامه ریزی درآمد، هزینه و نتایج مالیمنطقه فدرال مرکزی شما

بنابراین، هر منطقه مالی مرکزی هم به‌عنوان مشتری و هم به‌عنوان مجری عمل می‌کند: خدماتی را به سایر مناطق مالی مرکزی در شرکت و همچنین به پیمانکاران خارجی دریافت می‌کند یا ارائه می‌کند. آن ها در واقع، کل شرکت متشکل از شرکت های خرد است که هر یک دارای مجموعه ای واضح از خدمات هستند.

به عنوان مثال، CFO "حسابداری" می تواند خدمات تعهدی ارائه دهد دستمزدبرای منطقه فدرال مرکزی "دپارتمان بازاریابی"، "بخش فناوری اطلاعات"، " بخش تولید"، و همچنین خرید خدمات برای پشتیبانی از سیستم های IT در منطقه فدرال مرکزی "بخش فناوری اطلاعات" و خدمات تمیز کردن در منطقه فدرال مرکزی "AHO".

برای پیاده سازی یک سیستم بودجه بندی، تعیین اینکه کدام مراکز مسئولیت مالی در شرکت تخصیص داده می شود، مجموعه خدماتی که هر یک از آنها به مراکز مالی دیگر ارائه می دهند، هزینه های نیروی کار، هزینه و هزینه این خدمات برای شرکت چقدر است مهم است. .

از منظر تجاری، این رویکرد جنبه های زیر را شناسایی و بهبود می بخشد:

1. بهینه سازی تعداد کارمندان؛
2. برون سپاری فرآیندهای پرهزینه اما ناکارآمد؛
3. هر بخش و هر کارمندی می‌داند که نتیجه فعالیت‌هایش کدام محصول است که باعث بهبود سیستم انگیزشی، کیفیت خدمات و رضایت کاربران داخلی می‌شود.
4. سازماندهی واحدهای تجاری جداگانه بر اساس مناطق موفق مالی مرکزی و دریافت سود اضافی از آنها با ارائه خدمات به پیمانکاران خارجی.

به عنوان مثال، CFO "Marketing" خدمات بازاریابی را برای CFO "دپارتمان فروش" ارائه می دهد و همچنین پروژه های اضافی را از پیمانکاران خارجی به عنوان یک آژانس بازاریابی بر عهده می گیرد.

راه اندازی یک منطقه مالی مرکزی در زیر سیستم بودجه در 1C UPP بسیار ساده است، برای این کار شما نیاز دارید:

1. منوی "دایرکتوری ها" - "دایرکتوری منطقه فدرال مرکزی" را باز کنید.
2. روی دکمه "ایجاد" کلیک کنید؛
3. اطلاعات مربوط به ناحیه فدرال مرکزی را وارد کنید: نام، رئیس، نوع ناحیه فدرال مرکزی.
4. روی دکمه "OK" کلیک کنید.

شکل 1. دایرکتوری "CFD"

فهرست "انواع مناطق فدرال مرکزی" در زیرسیستم بودجه در 1C UPP

در زیرسیستم بودجه بندی در 1C UPP امکان تعیین وجود دارد انواع متفاوتناحیه فدرال مرکزی

• مرکز درآمد - بخش هایی که برای شرکت درآمد ایجاد می کنند.
• مرکز هزینه - بخش هایی که درآمد ندارند، اما بخشی هزینه دارند.
• مراکز سرمایه گذاری – پروژه های در حال توسعه صندوق های سرمایه گذاریکه بازدهی در بازپرداخت و سودآوری برنامه ریزی کرده اند.
• دیگر.

تنظیمات در دایرکتوری "انواع مناطق فدرال مرکزی" مطابق با نیازهای تجاری کاربران انجام می شود.

شکل 2. فهرست "انواع مناطق فدرال مرکزی"

دایرکتوری "سناریوهای برنامه ریزی" در زیر سیستم بودجه در 1C UPP

سناریوهای برنامه ریزی انواعی از بودجه برنامه ریزی شده هستند. زیرسیستم SCP این قابلیت را دارد که چندین نسخه مستقل را مشخص کند برنامه های مالی، اما برای این کار باید کتاب مرجع «سناریوهای برنامه ریزی» را پر کنید.

می توانید پارامترهای زیر را برای گزینه های سناریوهای مختلف تنظیم کنید:

• برنامه ریزی دقیقنامگذاری یا گروه های نامگذاری، که در چارچوب آن لازم است برنامه ریزی انجام شود.
• دوره ای.فاصله زمانی برنامه ریزی: سال، نیم سال، سه ماهه، ماه، دهه، هفته، روز.
• ارز برنامه ریزیامکان ایجاد چندین نسخه از بودجه های برنامه ریزی شده برای ارزهای مختلف، به عنوان مثال، به روبل و دلار آمریکا وجود دارد. زمانی که یک شرکت با صادرات/واردات کار می کند، استفاده از آن راحت است و مهم است که تفاوت نرخ ارز را در نظر بگیرید.
• توانایی نگهداری سوابق کلی و کمی.
• امکان استفاده از دوره های اسکریپت.نشانه ای از استفاده از یک خط جداگانه نرخ ارز که با کمک آن می توانید پویایی تغییرات نرخ ارز را پیش بینی کنید.

تنظیمات مطابق با نیازهای تجاری کاربران در فهرست "سناریوهای برنامه ریزی" انجام می شود.

شکل 3. دایرکتوری "سناریوهای برنامه ریزی"

دایرکتوری "اقلام گردش مالی بر اساس بودجه" در زیرسیستم بودجه بندی در 1C UPP

در حسابداری مالی، تمام معاملات تجاری به برخی از اقلام گردش مالی مربوط می شود. در زیر سیستم بودجه در 1C UPP، از کتاب مرجع "اقلام گردش مالی بر اساس بودجه" برای این اهداف استفاده می شود.

قبل از راه اندازی، باید از بخش مالی درخواست کنید لیست کاملاقلام مورد استفاده در شرکت با امضای مدیر مالی.

تنظیمات نادرست، ناقص و نادرست دایرکتوری منجر به این واقعیت می شود که در حین کار، کاربران نمی توانند تمام تراکنش های مالی لازم را وارد کنند. در نتیجه، تحلیل پلان-واقعیت به دست آمده در نتیجه کار غیرقابل اعتماد تلقی می شود.

این تنظیم در فهرست "اقلام گردش مالی بر اساس بودجه" انجام شده است.

شکل 4. فهرست "اقلام گردش مالی بر اساس بودجه"

در فهرست، امکان گروه بندی مقالات گردش مالی در قالب لیست های هر سطح تودرتو وجود دارد: برای ایجاد گروه های سلسله مراتبی، باید از تابع "ایجاد گروه" استفاده کنید، مشخص کنید که سطح جدید در کدام گروه ایجاد می شود و نام آن .

شکل 5. فهرست "اقلام گردش مالی بر اساس بودجه". ایجاد گروه ها

برای ایجاد اقلام گردش مالی، باید از تابع "افزودن" استفاده کنید، نام اقلام گردش مالی را وارد کنید و مشخصات را مطابق با قوانین حسابداری اتخاذ شده در بخش مالی پر کنید. در مقاله بعدی درباره اختصاص فیلدها و تنظیم پست ها بیشتر به شما خواهیم گفت.

شکل 6. فهرست "اقلام گردش مالی بر اساس بودجه". ایجاد مقالات گردش مالی

در قسمت اول بررسی دایرکتوری های زیرسیستم بودجه در 1C UPP، ما به 4 دایرکتوری نگاه کردیم: "دایرکتوری مناطق فدرال مرکزی"، "انواع مناطق فدرال مرکزی"، "سناریوهای برنامه ریزی"، "انواع گردش مالی بر اساس بودجه". ".

در قسمت بعدی در مورد بقیه کتاب های مرجع و اهمیت آنها، پیکربندی صحیح و عملکرد زیرسیستم به عنوان یک کل و همچنین اهمیت یک بررسی با کیفیت بالا قبل از پروژه از شرکت، یک چاه صحبت خواهیم کرد. - متدولوژی اندیشیده شده و توسعه عمق حسابداری قبل از شروع به پیکربندی سیستم.